企財(cái)險(xiǎn)賠付率是什么？確定重置價(jià)值的原則

如果在企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單中約定“保險(xiǎn)價(jià)值為事故發(fā)生時(shí)的重置價(jià)值”，在實(shí)踐中很難對資產(chǎn)較多的企業(yè)的資產(chǎn)重置價(jià)值進(jìn)行綜合評估。在這種情況下，如何確定重置價(jià)值？在承保實(shí)踐中，一般要求固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值約定為“事故發(fā)生時(shí)的重置價(jià)值”。一方面，鼓勵被保險(xiǎn)人得到充分的保險(xiǎn)和保全；另一方面也是為了保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，因現(xiàn)實(shí)中絕大多數(shù)損失均為部分損失。

作為“對價(jià)”，保險(xiǎn)人要求固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值為“風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的重置價(jià)值”，被保險(xiǎn)人據(jù)此確定保險(xiǎn)金額。如果被保險(xiǎn)人不按此金額投保，事故發(fā)生后會出現(xiàn)比例賠償?shù)膯栴}，導(dǎo)致被保險(xiǎn)人得不到充分的保障，對被保險(xiǎn)人也不利。

出險(xiǎn)后確定重置價(jià)值的最主要目的是為判斷和確定承保比例，可遵循以下原則：

(1)賬面原值與出險(xiǎn)時(shí)的重置價(jià)是兩個(gè)不同的概念，不能簡單將賬面原值等同于重置價(jià)。賬面原值是財(cái)產(chǎn)購置入賬當(dāng)時(shí)的重置價(jià)，隨著物價(jià)變化而變化，需要在出險(xiǎn)時(shí)重新核定。

(2)對于設(shè)備，則需要多種渠道確定重置價(jià)值，例如可通過網(wǎng)絡(luò)、電話向廠家進(jìn)行詢價(jià)，或咨詢專家意見，結(jié)合被保險(xiǎn)人或其他企業(yè)最近購置同類設(shè)備的價(jià)格評估。對于非通用的設(shè)備，供貨途徑較窄、供貨價(jià)格依賴其與被保險(xiǎn)人的合作，保險(xiǎn)人獨(dú)立詢價(jià)難度較大，建議應(yīng)盡量依托被保險(xiǎn)人進(jìn)行詢價(jià)。對于房屋建筑，可根據(jù)當(dāng)前建筑市場的平均單價(jià)進(jìn)行評估。

(3)該條款規(guī)定，“保險(xiǎn)標(biāo)的不止一個(gè)的，按照本條規(guī)定分別處理”，即承保比例按照保單單獨(dú)計(jì)算，重置價(jià)格需要單獨(dú)評估。由于固定資產(chǎn)種類繁多，雖然逐項(xiàng)評估是準(zhǔn)確的，但在實(shí)踐中卻很難做到。我們可以選取一些樣本進(jìn)行查詢，計(jì)算出這類房產(chǎn)的加權(quán)平均變動率，然后計(jì)算出這類房產(chǎn)的重置價(jià)值。